Odúčtování kurzových rozdílů na účtech v cizí měně

Související rozcestníky | Hlavní rozcestník | Rozcestník převodů do nového roku | Účetní modul | Cizí měna

Tento návod popisuje, jak zapsat a zaúčtovat kurzové rozdíly k účtům v cizí měně. Většinou se bude zaúčtování týkat účtů se syntetikou 461.

Pozor! Odúčtování kurzových rozdílů dle tohoto návodu provádějte pouze v případě, že k danému účtu neexistuje účetní kniha v číselníku *8077 - Účetní knihy. Pokud k účtu existuje účetní kniha (*8077), tak kurzové rozdíly tvořte dle návodu +872.

Před proúčtováním kurových rozdílů je nutné přidat na knihu obecných dokladů (označenou nejčastěji "UCTO") měnu, ke které chcete proúčtovat kurzové rozdíly. Měnu na knihu můžete přidat v číselníku *8077 - Účetní knihy, viz postup v návodu +1009.

Postup:

• Otevřete aplikaci *1019 - Obecné doklady
• Vyberte šablonu aplikace pro pořízení obecných dokladů, např. 1 - Obecné účetní doklady
• Stiskněte tlačítko Přidej
• Pokud máte pro pořízení obecných dokladů více šablon, vyberte příslušnou šablonu pořízení
  • Na šabloně musí být nastavená práce s cizí měnou, viz návod +1009
• V okně pořízení Obecného dokladu zadejte následující:
  • Měna = cizí měna, pro kterou tvoříte kurzový rozdíl, např. EUR
  • Rozpis částky = 0,- EUR
  • Klient = Firemní věta
  • Datumy = ke dni tvorby kurzového rozdílu (30.6.)
  • Kurz = ke dni tvorby kurzového rozdílu (30.6.)
    • Vlastní (ručně zadaný), nebo z číselníku kurzovního lístku (*8057)
  • Částka poddokladu (dole) = 0,- EUR
    • V tomto bodě bude v cizí i v referenční měně nulová částka
• Zaúčtujte doklad přes tlačítko Účtování
  • Příklad zaúčtování kurzové ztráty:

    MD	DAL	Částka v cizí měně (EUR)	Částka v referenční měně (CZK)
    563xxx	461xxx	0 (nula)	částka kurzového rozdílu

     
  • Příklad zaúčtování kurzového zisku:

    MD	DAL	Částka v cizí měně (EUR)	Částka v referenční měně (CZK)
    461xxx	663xxx	0 (nula)	částka kurzového rozdílu

• Příklad zaúčtování kurzových rozdílů ve WinFAS viz obrázek níže

• Pokud po odenterování částky vznikne druhý řádek k proúčtování mínusové částky, tak tento řádek smažte.
• Uložte zaúčtování tlačítkem OK
• Do okna pořízení Obecného dokladu se ze zaúčtování předaly částky:
  
  • Částka v cizí měně = 0,- EUR (beze změny)
  • Částka v referenční měně = částka kurzového rozdílu v ref.měně (CZK)
  • POZOR! Částka rozpisu musí zůstat v nulové částce!

• Uložete obecný doklad tlačítkem OK

Pokud kurzový rozdíl tvoříte na přelomu roku nezapomeňte provést opakovaný převod UK do nového roku, viz návod +3243!