Odúčtování kurzových rozdílů na účtech v cizí měně

Související rozcestníky | Hlavní rozcestník | Rozcestník převodů do nového roku | Účetní modul | Cizí měna

Tento návod popisuje, jak zapsat a zaúčtovat kurzové rozdíly k účtům v cizí měně. Většinou se bude zaúčtování týkat účtů se syntetikou 461.

Pozor! Odúčtování kurzových rozdílů dle tohoto návodu provádějte pouze v případě, že k danému účtu neexistuje účetní kniha v číselníku *8077 - Účetní knihy. Pokud k účtu existuje účetní kniha (*8077), tak kurzové rozdíly tvořte dle návodu +872.

Před proúčtováním kurových rozdílů je nutné přidat na knihu obecných dokladů (označenou nejčastěji "UCTO") měnu, ke které chcete proúčtovat kurzové rozdíly. Měnu na knihu můžete přidat v číselníku *8077 - Účetní knihy, viz postup v návodu +1009.

Postup:

• Otevřete aplikaci *1019 - Obecné doklady
• Vyberte šablonu aplikace pro pořízení obecných dokladů, např. 1 - Obecné účetní doklady
• Stiskněte tlačítko Přidej
• Pokud máte pro pořízení obecných dokladů více šablon, vyberte příslušnou šablonu pořízení
• V okně pořízení Obecného dokladu zadejte následující:
  • Měna = cizí měna, pro kterou tvoříte kurzový rozdíl (např. EUR)
  • Rozpis částky = 0,-
  • Klient = Firemní věta
  • Datumy = ke dni tvorby kurzového rozdílu (např. 31.12.2024)
  • Kurz = ke dni tvorby kurzového rozdílu (k 31.12.2024)
    • Vlastní (ručně zadaný), nebo z číselníku kurzovního lístku (*8057)
  • Částka poddokladu (dole) = 0,-
    • Nulová částka bude v cizí i referenční měně
• Zaúčtujte doklad přes tlačítko Účtování
  • Příklad zaúčtování kurzové ztráty:

    Řádek	MD	DAL	Částka v cizí měně	Částka v referenční měně (CZK)
    První	461xxx	395999	0 (nula)	kurzový rozdíl mínusem
    Druhý	563xxx	395999	0 (nula)	kurzový rozdíl plusem

     
  • Příklad zaúčtování kurzového zisku:

    Řádek	MD	DAL	Částka v cizí měně	Částka v referenční měně (CZK)
    První	395999	461xxx	0 (nula)	kurzový rozdíl mínusem
    Druhý	395999	663xxx	0 (nula)	kurzový rozdíl pluse

• Uložte zaúčtování tlačítkem OK
• Uložete obecný doklad tlačítkem OK
• Nezapomeňte provést opakovaný převod UK do nového roku viz návod +3243.