Nastavení jiného datumu zaúčtování
Související rozcestníky | Hlavní rozcestník | Evidence majetku | Účtování majetku
Tento návod popisuje postup, jak zaúčtovat pohyby majetku k jinému datu, než je datum jejich skutečného provedení. To se využívá zejména tehdy, když je účetní období již uzavřeno, ale je potřeba zařadit majetek zpětně.
Standardně se pohyby majetku (např. nákup, technické zhodnocení) účtují k datu změny (tzv. datum pohybu). Někdy je však třeba provést zaúčtování k jinému datu – typicky ke konci předchozího měsíce, který je již účetně uzavřen.
Pro správné fungování zaúčtování k jinému datu je potřeba provést následující kroky:
1. Pořízení pohybu majetku s jiným datem zaúčtování
- Při zadávání pohybu (např. nákup, změna ceny, technické zhodnocení) systém umožňuje vyplnit pole „Jiné datum zaúčtování“.
- Tento údaj se automaticky přenese i do všech následných odpisových vět (účetní, daňový, IFRS, marže).
2. Změna parametrů odpisů – zrušení jiného data zaúčtování
- Po zapsání jiného data je nutné později provést změnu parametrů odpisů, abyste zajistili, že další odpisy budou účtovány podle skutečného data pohybu.
- Pokud tento krok vynecháte, všechny další odpisy se budou stále účtovat k nastavenému jinému datu, což může vést k nesprávnému zaúčtování.
3. Provedení spojováku s aktivním parametrem pro jiné datum zaúčtování
- Při spouštění spojováku je nutné aktivovat parametr:„Zohlednit nastavené jiné datumy zaúčtování“. Spojovák poté načte věty s "Jiným datumem zaúčtování" pouze do období tohoto datumu.
- Tento parametr musí zůstat aktivní po celé účetní období!
Příklad postupu nastavení vychází z nákupu nového majetku
1. V aplikaci *1198 Evidence majetku proveďte zařazení majetku (rozcestník +1828).
2. Na záložce Klíče + Rozšířené vyplňte údaj Jiné datum zaúčtování (k poslednímu dni v měsíci).
3. Zkontrolujte vygenerované odpisy na všech odpisových větvích – každá věta musí mít uložené zadané datum.
4. Klikněte na tlačítko OK pro uložení.
5. Po uložení se zobrazí dialogové okno s upozorněním na nastavený parametr Jiného data zaúčtování. Potvrďte kliknutím na OK.
6. Proveďte Změnu parametrů odpisů k datu, od kterého chcete účtovat dle skutečného data pohybu (odpisu) – doporučujeme 1. den v měsíci.
7. Na všech odpisových větvích u daného majetku vymažte údaj Jiné datum zaúčtování. Jinak by se i nadále všechny odpisy účtovaly k tomuto datu, nikoli ke skutečnému.
8. V aplikaci *1020 Spojováky do účta proveďte spojovák s nastaveným parametrem „Zohlednit nastavené jiné datumy zaúčtování“.
Nastavení tohoto parametru pak musí zůstat po celé účetní období !!!
Poznámka: Ve výchozím nastavení je tento parametr neaktivní. Aktivujte jej v šabloně Pravým tlačítkem myši: Šablona → Hodnota → ponechat pouze aktivní definice. Pro propsání nastavení je nutné šablonu opustit a znovu otevřít.
9. Na sestavě Data spojováku ve sloupci Období uvidíte všechny pohyby majetku k nastavenému Jinému datu zaúčtování, ve sloupci Poznámka bude zobrazeno skutečné datum pohybu (informativní).
10. Spojovák uložte tlačítkem OK a proveďte kontrolu zaúčtování (návod +2236).
Zpět na rozcestník účtování majetku