Dodatečné daňové přiznání DPH

Související rozcestníky | Hlavní rozcestník | Finanční modul | Účetní modul

Každé dodatečné přiznání je individuální, tedy zvažte, zda uvedené příklady postupů či jejich část lze použít i pro Váš konkrétní případ!

V návodu naleznete:

• Dodatečné pořízení dokladu
• Opravy se změnou řádku daňového přiznání
• Dodatečné přiznání s datumem DUZP minulých let
• Kontrola dodatečného přiznání v IQ DPH EU
• Podání dodatečného přiznání

Dodatečně vystavený doklad, dodatečně přijatá faktura

• Dodatečně přijatá faktura od dodavatele: ve většině případů lze vytvořit posun DPH
• V ostatních případech zapíšete standartně doklad + vyplníte políčko datum dodatečného přiznání

Závazky  *1001, pohledávky *1002 - tabulka DPH

 Obchodník - hlavička faktury - záložka účto

•  Doklady zašlete v dodatečném přiznání DPH (popsáno níže)

Zařazení do nesprávného řádku daň.přiznání

• Např. špatně zvolený kód DPH (návod +2732)

Každé dodatečné přiznání je individuální, proto než začnete postupovat dle uvedeného postupu níže, popřemýšlejte, zda tento postup odpovídá vaší problematice.

Příklad postupu níže použijete v případě, kdy potřebujete vytvořit úpravu pouze ve svých datech. Netýká se oprav na obou stranách. V tomto případě vytvořte opravný daňový doklad. 

Dodat. daň. přiznání se zdanitelným plnění předešlých let 

• Princip provedení opravy je stejný jako výše (interní doklady, závazky)
• Staré DUZP nevyplníte na dokladu, ale až v tabulce DPH viz obrázky níže
• Datum přijetí nevyplňujete (nechceme, aby se vyplnil posun DPH)

• Tabulka DPH:
• Uvedete zdanitelné plnění
• Dat. dodatečného přiznání
• Datum zdanitelního plnění se předá do data evidenčního období 

• Uložte doklad

Kontrola dodatečného přiznání v IQ DPH EU

• IQ DPH EU (ve stromečku = sestavy - DPH - IQ DPH EU) 
• vyberte šablonu pro vytváření běžného daňového přiznání nebo dodatečné daňové přiznání
• šablony jsou k dispozici ke stažení z internetu, postup dle návodu + 482
• doplňte Datum od, do (datum původního zdanitelného plnění dokladu) 
• vyplňte datum dodatečného přiznání 
• datum dodatečného přiznání musí být totožné s vyplněným údajem na dokladu
• sestavu vytvořte tlačítkem sestava, případne tl. data

Podání na daňovou správu *1098

• Přiznání zašlete pomocí aplikace *1098 Podání na DS
• Šablona přiznání
• Datum od, do (datum původního zdanitelného plnění dokladu)
• Datum dodatečného daňového přiznání
• Z možností zvolte typ daňového přiznání násl/dodat
• Potvrďte OK
• Poslání přiznání naleznete v rozcestníku DPH, oblast Odeslání - přiznání DPH