Článek: 3046 | Naposledy změněno: 17.12.2021

Nastavení číselníků pro vykázání DPH v režimu OSS

Související rozcestníky | Hlavní rozcestníkZáklady ovládání | DPH |


 

Pro správný zápis DPH při fakturaci ve zvláštním režimu jednoho správního místa (One Stop Shop) v rámci EU je potřeba nastavit následující číselníky:

  1. Číselník klientů (*3000)
    1. Firemní věta
    2. Klienti
  2. Číselník zemí (*8004)
  3. Číselník hodnot zákonných parametrů (*9021)
  4. Číselní kódů DPH (*8102)
  5. Tisk faktur

Postupy nastavení uvedených číselníků je popsán níže.

1. Číselník klientů (*3000)

    A. Firemní věta

Mimo hlavní adresu firemní věty musí existovat samostatná pobočka pro registraci OSS. Postup nastavení je popsán níže.

Nastavení nové pobočky (adresy) na firemní větě:

  • Spusťte aplikaci *3000 Číselník klientů
  • Vpravo rozbalte tlačítko Speciality a vyberte možnost Editace firemní věty
  • Tlačítkem Přidej vložte další pobočku (adresu)
  • Na záložce Pobočka doplňte:
    • Identifikátor adresy = OSS - [název firmy]
    • DIČ EU = DIČ musí začínat "EU" pro rozpoznání režimu OSS
      • na faktuře se bude tisknout DIČ z hlavní firemní věty
    • Země přidělení DIČ - vyberte zemi "Česko"
      • země, ve které se bude podávat přiznání k DPH
    • Poštovní adresa
      • adresa hlavní pobočky
  • Na záložce Rozšířené doplňte:
    • Finanční úřad = vyberte finanční úřad, na který bude podáváno přiznání k DPH
  • Ostatní údaje vyplňte dle potřeby
  • Vše uložte tlačítkem OK

    B. Klienti

POZOR! Klienti musí mít správně nastavenou zemi v poštovní adrese!

Pokud není správně nastavená země v adrese klienta, tak se nedohledá správný kód DPH.

 

2. Číselník zemí (*8004)

Země EU, se kterými obchodujete musí mít vyplněné datum vstupu do EU a měnu. Pokud některé země vystoupí z EU (např. Spojené království) musí mít vyplněný datum výstupu z EU.

Tento číselník je udržován ze strany WinFASu.

Postup úpravy:

  • Spusťte číselník *8004 Číselník zemí
  • Najděte zemi, ve které potřebujete provést úpravu (nebo kontrolu)
  • Tlačítkem Uprav přejděte do úpravy dané země
  • Nastavte Měnu používanou v dané zemi
  • Podle potřeby zadejte datum vstupu do EU popř. datum výstupu z EU
  • Uložte tlačítkem OK

3. Číselník hodnot zákonných parametrů (*9021)

Číselník hodnot zákonných parametrů byl ve verzi WinFASu k 17.12.2021 doplněn o sazby DPH všech zemí v EU. Sazby jsou platné k 1.1.2021.

V případě změny sazby od 1.1.2021 je potřeba ručně zavést změnu do číselníku hodnot zákonných parametrů k příslušné zemi.

Postup přidání nové sazby DPH:

  • Spusťte číselník *9021 Hodnoty zákonných parametrů
  • V pravé horní části okna filtrujte Typ parametru: DPH
  • V seznamu vlevo se postavte na řádek sazby, která se změnila
  • V seznamu zemí vpravo najděte zemi, ve které se změnila sazba
  • Přes tlačítko Přidej se přidá nově platná sazba
  • V okně Nová hodnota vyplňte následující údaje:
    • Země - země, ve které se změnila sazba DPH (např. 703 - Slovensko)
    • Hodnota - uveďte nově platnou sazbu
      • pokud má sazba desetinná místa, musí se čárka před desetinnými místy uvést jako tečka (např. 5.5)
    • Platnost od - jedná se o datum, od kterého je nová hodnota ze zákona platná (např. 1.1.2021)
    • Provedení změny - zadejte datum, kdy byl parametr přidán
  • Uložte tlačítkem OK

4. Číselník kódů DPH (*8102)

V číselníku kódů DPH musí existovat kódy DPH pro jednotlivé země EU, se kterými se obchoduje v rámci OSS.

Podrobný postup nastavení kódů DPH pro režim OSS a jak vygenerovat přiznání je popsán v návodu +3009.

Postup nastavení kódu DPH pro OSS:

  • Spusťte aplikaci *8102 Čísleník kódů DPH
  • Tlačítkem Přidej založíte nový kód DPH
  • Na záložce Základní vyplňte následující údaje:
    • Kód - např. o1
    • Název - např. OSS - prodej ZS (20%)
    • Země - vyberte zemi, do které proběhne prodej v rámci OSS (např. 276 - Německo)
    • Sazba - jedná se pouze o druh sazby (základní/snížená/druhá snížená), přesné hodnoty sazeb se náčítají z číselníku hodnot zákonných parametrů viz. bod 3
    • Zobrazit kód DPH - musí být jen u výstupu
    • Sazba DPH (R.Ch.) - musí být nulová
  • Na záložce Parametry vyplňte následující údaje:
    • Parametry vlevo (radiobuttony) musí být nastavené jako Nerozh.[0]
    • Zakrtávátka vpravo budou aktivní (zaškrtnutá) pouze u údajů Předpis a One Stop System
  • Uložte tlačítkem OK

5. Podmnožiny kódů DPH (*108)

Pro rozřídění kódů DPH a další filtrování vznikly čtyři nové podmnožiny kódů DPH:

  1. RZ_PE - Příjem externí
  2. RZ_PI - Příjem interní
  3. RZ_VE - Výdej externí
  4. RZ_VI - Výdej interní

Tyto podmnožiny jsou vygenerovány z aktuálně používaných kódů automaticky a dají se využít pro filtrování kódů DPH v pořízení zásobových dokladů viz. návod +3047 nebo pro filtrování kódů DPH při zápisu DPH u dokladů ve Finančním modulu.

6. Postup fakturace v režimu OSS

Postup zápisu faktury v režimu OSS je stejný jako při fakturaci v běžném režimu. Jediným rozdílem jsou použité kódy DPH - pro fakturaci v režimu OSS musí být použité speciální kódy DPH (viz. bod 4 tohoto návodu).

POZOR! Při odesílání zboží do země (oblasti) odlišné od země ve fakturační adrese je nutné zadat MÍSTO ODBĚRU (PLNĚNÍ) na fakturu! Např.: Zboží se prodává zahraniční osobě a předání zboží probíhá na území ČR (tuzemska). Postup fakturace je podrobněji popsán v návodu +3186.

7. Tisk faktur v režimu OSS

Tisk faktur v režimu OSS musí být prováděn přes sestavu Faktura-základní! 

Do DIČ odesílatele (firemní věty) se plní DIČ z hlavní firemní věty.

8. Přiznání k DPH - řežim OSS

Postup vykázání DPH v režimu OSS je popsán v návodu +3009.

 

 

Autor:    DiS. ZEMENOVÁ Zuzana    | Posl.změna:    17.12.2021    | Článek:    3046    |     www.WinFAS.cz