Nastavení číselníků pro vykázání DPH v režimu OSS

Související rozcestníky | Hlavní rozcestník | Základy ovládání | DPH |

Pro správný zápis DPH při fakturaci ve zvláštním režimu jednoho správního místa (One Stop Shop) v rámci EU je potřeba nastavit následující číselníky:

1. Číselník klientů (*3000)
   1. Firemní věta
   2. Klienti
2. Číselník zemí (*8004)
3. Číselník hodnot zákonných parametrů (*9021)
4. Číselní kódů DPH (*8102)
5. Tisk faktur

Postupy nastavení uvedených číselníků je popsán níže.

1. Číselník klientů (*3000)

    A. Firemní věta

Mimo hlavní adresu firemní věty musí existovat samostatná pobočka pro registraci OSS. Postup nastavení je popsán níže.

Nastavení nové pobočky (adresy) na firemní větě:

• Spusťte aplikaci *3000 Číselník klientů
• Vpravo rozbalte tlačítko Speciality a vyberte možnost Editace firemní věty
• Tlačítkem Přidej 2 vložte další pobočku (adresu)
• Na záložce Pobočka doplňte:
• ID pobočky = OSS - [název firmy]
• DIČ EU = DIČ musí začínat "EU" pro rozpoznání režimu OSS
  • na faktuře se bude tisknout DIČ z hlavní firemní věty
• Země přidělení DIČ - vyberte zemi "Česko"
  • země, ve které se bude podávat přiznání k DPH
• Poštovní adresa
  • adresa hlavní pobočky
• Na záložce Rozšířené doplňte:
• Finanční úřad = vyberte finanční úřad, na který bude podáváno přiznání k DPH
• Měna = EUR
• Ostatní údaje vyplňte dle potřeby
• Vše uložte tlačítkem OK

    B. Klienti

2. Číselník zemí (*8004)

Země EU, se kterými obchodujete musí mít vyplněné datum vstupu do EU a měnu. Pokud některé země vystoupí z EU (např. Spojené království) musí mít vyplněný datum výstupu z EU.

Tento číselník je udržován ze strany WinFASu.

Postup úpravy:

• Spusťte číselník *8004 Číselník zemí
• Najděte zemi, ve které potřebujete provést úpravu (nebo kontrolu)
• Tlačítkem Uprav přejděte do úpravy dané země
• Nastavte Měnu používanou v dané zemi
• Podle potřeby zadejte datum vstupu do EU popř. datum výstupu z EU
• Uložte tlačítkem OK

3. Číselník hodnot zákonných parametrů (*9021)

Číselník hodnot zákonných parametrů byl ve verzi WinFASu k 17.12.2021 doplněn o sazby DPH všech zemí v EU. Sazby jsou platné k 1.1.2021.

V případě změny sazby od 1.1.2021 je potřeba ručně zavést změnu do číselníku hodnot zákonných parametrů k příslušné zemi.

Postup přidání nové sazby DPH:

• Spusťte číselník *9021 Hodnoty zákonných parametrů
• V pravé horní části okna filtrujte Typ parametru: DPH
• V seznamu vlevo se postavte na řádek sazby, která se změnila
• V seznamu zemí vpravo najděte zemi, ve které se změnila sazba
• Přes tlačítko Přidej se přidá nově platná sazba
• V okně Nová hodnota vyplňte následující údaje:
  • Země - země, ve které se změnila sazba DPH (např. 703 - Slovensko)
  • Hodnota - uveďte nově platnou sazbu
    • pokud má sazba desetinná místa, musí se čárka před desetinnými místy uvést jako tečka (např. 5.5)
  • Platnost od - jedná se o datum, od kterého je nová hodnota ze zákona platná (např. 1.1.2021)
  • Provedení změny - zadejte datum, kdy byl parametr přidán
• Uložte tlačítkem OK

4. Číselník kódů DPH (*8102)

V číselníku kódů DPH musí existovat kódy DPH pro jednotlivé země EU, se kterými se obchoduje v rámci OSS.

Podrobný postup nastavení kódů DPH pro režim OSS a jak vygenerovat přiznání je popsán v návodu +3009.

Postup nastavení kódu DPH pro OSS:

• Spusťte aplikaci *8102 Čísleník kódů DPH
• Tlačítkem Přidej založíte nový kód DPH
• Na záložce Základní vyplňte následující údaje:
  
  • Kód - např. o1
  • Název - např. OSS - prodej ZS (20%)
  • Země - vyberte zemi, do které proběhne prodej v rámci OSS (např. 276 - Německo)
  • Sazba - jedná se pouze o druh sazby (základní/snížená/druhá snížená), přesné hodnoty sazeb se náčítají z číselníku hodnot zákonných parametrů viz. bod 3
  • Zobrazit kód DPH - musí být jen u výstupu
  • Sazba DPH (R.Ch.) - musí být nulová

• Na záložce Parametry vyplňte následující údaje:
  
  • Parametry vlevo (radiobuttony) musí být nastavené jako Nerozh.[0]
  • Zakrtávátka vpravo budou aktivní (zaškrtnutá) pouze u údajů Předpis a One Stop System
• Uložte tlačítkem OK

5. Podmnožiny kódů DPH (*108)

Pro rozřídění kódů DPH a další filtrování vznikly čtyři nové podmnožiny kódů DPH:

1. RZ_PE - Příjem externí
2. RZ_PI - Příjem interní
3. RZ_VE - Výdej externí
4. RZ_VI - Výdej interní

Tyto podmnožiny jsou vygenerovány z aktuálně používaných kódů automaticky a dají se využít pro filtrování kódů DPH v pořízení zásobových dokladů viz. návod +3047 nebo pro filtrování kódů DPH při zápisu DPH u dokladů ve Finančním modulu.

6. Postup fakturace v režimu OSS

Postup zápisu faktury v režimu OSS je stejný jako při fakturaci v běžném režimu. Jediným rozdílem jsou použité kódy DPH - pro fakturaci v režimu OSS musí být použité speciální kódy DPH (viz. bod 4 tohoto návodu). 

Tabulka DPH bude uložená v měně faktury!

7. Tisk faktur v režimu OSS

Tisk faktur v režimu OSS musí být prováděn přes sestavu Faktura-základní! 

Způsob tisku faktury se nastavuje na šabloně obchodníka v aplikaci *210-Fakturace (Obchodník). Nastavení tisku provedete podle návodu +2621 - Faktura základní - nastavení tisku do šablony.

Do DIČ odesílatele (firemní věty) se plní DIČ z hlavní firemní věty. Rekapitulace DPH se plní v měně faktury.

8. Přiznání k DPH - řežim OSS

Postup vykázání DPH v režimu OSS je popsán v návodu +3009.