Základní kontroly účetnictví

Související rozcestníky | Hlavní rozcestník | Rozcestník převodů do nového roku

Než uzavřete účetnictví roku, proveďte si minimálně níže uvedené kontroly. Pokud jste přecházely z jiného softwaru, mohou se vyskytnout chyby, které především souvisí ještě s převody z jiného SW.

POZOR: Případné rozdíly na přelomu roku se snažte srovnat ještě do konce starého účetního období!!

Kontrola PS na KS

Zkontrolujte si, že počáteční stavy účetnictví sedí na konečné stavy z minulého roku v sestavě IQ - účetní data (ÚD).

Porovnávají se účetní sestavy ve dvou databázích.

• Databáze starého roku
  • IQ - účetní data (ÚD), šablona HK• - Hlavní kniha
• Databáze nového roku
  • IQ - účetní data (ÚD), šablona PS• - počáteční stavy

Počáteční stavy proti konečným stavům předchozího roku je možné porovnat i přes IQ - Porovnávač. Postup nastavení sestav a spuštění porovnání je popsáno .

Kontrola okruhů

Sestavy / Kontrolní sestavy / Kontrola okruhů účtování. Výsledky hospodaření z rozvahových a výsledkových účtů musí být shodné. Ostatní okruhy účetnictví (vnitro, podrozvaha), pokud pro ně máte náplň, musí vykazovat nulové rozdíly.

Kontrola výsledků

IQ - účetní data (ÚD) - vybrat hlavní knihu, vybrat jen třídu účtů nejprve rozvahové (0-4), pak výsledkové (5-6) za období od - do celý rok. Výsledky v obou sestavách musí vyjít stejně a musí souhlasit na Kontrolu okruhu účtování.

Kontrola zaklíčování (jen kdo klíčuje)

Pokud klíčujete: IQ - účetní data zaklíčovaná. Zadejte např. jen sumář (např. za střediska) - výsledek musí vyjít stejný jako z hlavní knihy.

Dodavatelsko-odběratelské saldokonto

Kontrola saldokonto na účetnictví:

• IQ účto x saldo. Postup naleznete v návodu +2092.
• Další možnost odsouhlasení salda je popsána v návodu +656.

Kontrola starých dokladů v saldu:

V kontrole salda můžete mít staré účetně vyřízené faktury, které se do aktuálního účetního období dostaly nedopatřením a zde již nemají vůbec (!) být.(Např. nenapárováním úhrady na fakturu,...). V aplikaci *1018 tlačítko STORNO - faktury vymazat.

Kontrola účetního salda (hlavně účet 111, 131) 

IQ Účetní data, sestava Účetní saldo. Pokud jste ji zatím nevyužívali na odsouhlasení, můžete si ji stáhnout z internetu (návod +482 - na konci stránky) ve správě šablon IQ účetní data. Na druhé záložce je to údaj Par. symbol pro saldo.

Účetní výkazy - základní obecné kontroly 

• aktiva = pasiva,
• výsledek v rozvaze se rovná výsledku ve výsledovce,
• hodnoty minulého období se rovnají předešlému roku.

Kontrola záloh

Účetnictví / Sestavy / Úhrady / Zálohy / Nepoužité zálohy v knize. Zde Vám musí souhlasit celková suma daně daňových dokladů z plateb a suma záloh dle účtů na hlavní knihu.

Kontrola nezaúčtovaných dokladů

Pokud se jedná o kontrolu uzávěrky jakéhokoliv období, pak zkontrolujte zda máte zaúčtované všechny doklady pro dané období (Sestavy / Zúčtování / Nezaúčtované doklady v knize)