DPH - Práce s DIČ klienta

Související rozcestníky | Hlavní rozcestník | Základy ovládání | DPH | Fakturace | Finanční modul

Program zohledňuje na základě DIČ klienta (číselník *3000 - Klienti) místo plnění DPH. Místo plnění program určuje podle zadané adresy klienta. Místo plnění se identifikuje primárně podle země DIČ a pokud DIČ není vyplněné, tak podle země PSČ.

Na základě místa plnění se poté nabízejí kódy DPH při pořízení dokladů. Zadání adres klienta pro správnou identifikaci místa plnění je popsané v návodu +3100. Nabízení kódů DPH po identifikaci místa plnění je popsané v návodu +2898.

DIČ v číselníku *3000 - Klienti

• U klientů se statusem Plátce DPH = Měsíční / Čtvrtletní je nastavená kontrola na vyplněnost DIČ EU .
• V okamžiku vyplnění DIČ EU je povinné vyplnit Zemi DIČ na pobočce klienta.

   Klienti ze Slovenska

• U klientů se statusem Plátce DPH = Měsíční / Čtvrtletní je nastavená kontrola na vyplněnost DIČ EU stejně jako u Čechů.
  • Na Slovensku je toto DIČ označováno jako IČ DPH = identifikační číslo k DPH (tj. VAT).
  • Ověření slovenského plátce DPH je možné na stránkách Finanční správy SR nebo na portálu VIES.
• Slovenští klienti mají na pobočce navíc povinnost vyplňovat ještě DIČ FU (SK) .
  • DIČ na Slovensku je daňové identifikační číslo pouze pro daň z příjmu. Jedná se o desetimístné číslo, je odlišné od IČO a na rozdíl od České republiky neobsahuje předponu „SK“.
  • DIČ můžeme najít obdobně jako IČO v ARESu (pokud se jedná o plátce DPH), dále v registru plátců DPH.

Kontrola DIČ proti ARES

• Postup kontroly v číselníku *3000 - Klienti je popsán v návodu +3354.
• Postup kontroly při generování podání podání v aplikaci *1098 - Podání na daňovou zprávu - bude doplněno.

Vliv DIČ klienta na kontrolní hlášení - speciality

Neznámé DIČ u klienta

• Může nastat situace, kdy není možné zjistit DIČ klienta, v těchto případech se do číselníku klientů uvede DIČ následovně:
  • pro klienta z Evropské unie „EU.“
  • pro klienta z třetí země „3Z.“
• Program poté vygeneruje prázdné pole do údaje DIČ v kontrolním hlášení. V KH je nevyplněnost poté brána jako propustná chyba.

Klient firemní věta (kód klienta "0")

• Doklady bez ohledu na částku vstupují automaticky do souhrnných řádků výkazu (A5, B3).

Klient +NO NAME (drobný prodej)

• V poli DIČ je třeba mít tečku a v zemi DIČ zadané tuzemsko (tj. DIČ = „CZ.“), poté veškeré doklady bez ohledu na částku vstupují do souhrnných řádků výkazu (A5, B3).

Klient bez vyplněného DIČ a země DIČ

• Doklady se automaticky zařadí do součtových řádků výkazu (A5, B3).
• Může se týkat historicky založených klientů. Aktuálně by kontrola měla zachytit při zakládání klienta, že plátce DPH nemá vyplněné DIČ a zemi DIČ.