Zápis finální faktury při použití loňských záloh

(týká se firem, které účtují ve WinFASu prvním rokem)

Související rozcestníky | Hlavní rozcestník | Finanční modul 

Varianta 1:
Vyúčtovací faktura - odečet zálohy z minulého období,
kdy záloha je zapsaná ve WinFASu

Zápis zálohové faktury:

• Zálohovou fakturu buď převeďte spolu s převodem saldokonta, nebo zapište ručně podle následujícího postupu:
• Zápis vyúčtovací faktury se provádí v aplikaci *1001 Závazky (resp. *1002 Pohledávky)
• Využijte aplikační šablonu šablonu 98•  Starý rok - dopořízení a stiskněte tlačítko Přidej.
• V okně zápisu dokladu změňte nabídnutou knihu na knihu zálohovou Z19  (u pohledávek P29)
• Zálohu zapište přesně dle předpisu (klient, datumy min. roku,...) včetně částky.
  • Částka zálohy = celková zaplacená částka zálohy (prozatím ignorujte daňový doklad z platby).
• Zálohy je možno zapsat i sumárně s datumy loňského roku.
  • POZOR! Pokud nárok DPH z uhrazených záloh neproběhl v minulém roce (ve starém starém softwaru), tak je nutné zálohy nad 10 tis. Kč zapsat samostatně s příslušným číslem dokladu protistrany kvůli identifikaci v KH!

Úhrada záloh z minulých let - při pořízení zálohy:

• Před uložením pořizované zálohy dopořiďte úhradu z předchozích let
• Stiskněte šipku u tlačítka Vypořádání a vyberte Staré úhrady

• V okně pořízení staré úhrady zadejte datum úhrady (dle starého roku) a částku úhrady (plná popř. částečná)
• Vše uložte tlačítkem OK

Úhrada záloh z minulých let - dodatečně:

• Úhradu proveďte v aplikaci *1004 Bankovní výpisy nebo *1006 Rozdíly úhrad
• Použijte šablonu 99•  Starý rok - úhrady a stiskněte tlačítko Přidej
• Číslo nového dokladu úhrady si vymyslete, nebo použijte číslo, které jste použili ve staré firmě. Pokud si číslo vymyslíte, dodržujte stejnou logiku číslování i ostatních starých úhrad.
• Datum úhrady - pokud si ho nepamatujete, uvádějte jakékoliv reálné možné datum loňského roku (případně poslední den minulého roku).
• V okénku párovat vyberte doklad - předpis zálohy.
• Pokud budete zapisovat v aplikaci *1004, můžete pod jedno číslo dokladu úhrad dát úhrady více různých faktur / záloh.

Daňové doklady z plateb loňských záloh

Dvě varianty:

1. Převádíme pouze jako zůstatek na hlavní knize. Doklad nezapisujte. DPH se bude řešit až při vyúčtování.
2. Dopořídíte po uhrazení dokladu v aplikaci *1008 - Daňové doklady z plateb s datumy starého roku (ideálně pomocí šablony dopořízení starý rok)

• Tlačítkem DPH otevřete zápis tabulky DPH, DPH opište podle přijatého daňového dokladu z platby
• Datumem Evid.obd. DPH ovlivníte případný posun nároku DPH do nového roku
  • Pokud nárok proběhl už v min.roce, datum neupravujte!

Vyúčtovací faktura, odečet záloh a daňového dokladu z platby:

• Vyúčtovací fakturu zapiště běžným způsobem
  • částka rozpisu doklad = částka doplatku/přeplatku
  • částka poddokladu = částka celkového plnění bez odečtu záloh
• V tabulce DPH zapište
• První řádek = vyčíslení celkové částky DPH vyúčtovací faktury bez odečtených daňových dokladu z plateb.
• Druhý řádek = mínusem odečtěte uplatněné daňové doklady z plateb loňských záloh (pouze v případě, že daňové doklady z platby nejsou zapsány ve WinFAS)
• Třetí řádek = Mezi předchozími řádky vznikne rozdíl, který zlikvidujte třetím řádkem  pomocí kódu DPH vstup 91 (nebo výstup 90) - po zadání kódu DPH se částka nabídne automaticky.
• 
  
  
• Po uzavření tabulky DPH se nabídne okno pro odečet záloh. Odečet záloh probíhá dále již běžným postupem (vyberte zálohu, vyberte částku odečtu zálohy mínusem) včetně daňového dokladu z platby, pokud je ve WinFAS zapsán.

Účtování vyúčtovací faktury:

• 5XX/321 - celková částka plnění

• 343/321  Celková daň z finální faktury
• 343/321 Mínusem DPH loňských záloh (pokud nejsou zapsány ve WinFAS a jsou zapsány pouze evidenčně v tabulce DPH)
• + program nabídne odúčtování záloh

Varianta 2:
Vyúčtovací faktura - odečet zálohy z minulého období,
kdy záloha není zapsaná ve WinFASu + zálohy aktuálního období zapsané ve WinFASu

 V tomto případě se neřeší zápis loňských záloh do WinFASu. Zapisuje se přímo vyúčtovací faktura následovně:

Zápis vyúčtovací faktury:

• Zapisujete v aplikaci *1001 Závazky (popř. *1002 Pohledávky) do běžné číselné řady dokladů.
• V horní části okna je pole Rozpis částky - zde zadejte  částku nedoplatku (přeplatku)
• Do částky poddokladu (dole) zapište částku vyúčtovací faktury (skutečnou spotřebu) po odečtu loňských záloh, které nejsou zapsány ve WinFAS (př. plnění bylo na 10.000,-, nezapsané zálohy jsou ve výši 6.000,- = do částky poddokladu zapíšeme 4.000,-)
• Po potvrzení částky se Vám otevře okno DPH.
• V tabulce DPH zapište
• První řádek = vyčíslení celkové částky plnění bez odečtu záloh
• Druhý řádek = mínusem odečtěte uplatněné (nezapsané) daňové doklady z plateb loňských záloh.
• 
  
  
• Po uzavření tabulky DPH se nabídne okno pro odečet zapsaných záloh. Odečet záloh probíhá dále již běžným postupem (vyberte zálohu, vyberte částku odečtu zálohy mínusem, po potvrzení částky se nabídne tabulka DPH - V tabulce DPH vyberete číslo daňového dokladu z platby).
• Po odečtení záloh vyúčtovací fakturu uložte.

• Pokud se zobrazí hláška chybný rozpis částky - zkontrolujte, zda částka dokladu (ve spodní části okna) po odečtu záloh souhlasí na částku rozpis (v horní části okna).

Účtování vyúčtovací faktury

• 343/321 - Celková daň z finální faktury
• 343/321 - Mínusem DPH loňských záloh (pokud nejsou zapsány ve WinFAS a jsou zapsány pouze evidenčně v tabulce DPH)
• 5XX/321 - celková částka plnění - je třeba částku upravit ručně
• 314/321 - celková částka odúčtování loňských záloh ze zálohového účtu - nabídne se automaticky jako zbytek rozúčtování
• + program nabídne odúčtování záloh zapsaných a napárovaných ve WinFAS