Konsolidace – úsporné vyloučení nákladů

Návod je určen pro firmy, které účtují jako příjemce přefakturace nákladů a musejí tak provádět vylučování pro konsolidaci.
V tomto návodu je popsáno, jak provést vyloučení přefakturace přímo při zápisu dokladu, kde účtujete o částkách přefakturace.
Zápis závazku – spustíme aplikaci *1001 pro zápis závazku. Vybereme příslušnou šablonu a začneme pořizovat závazek tak, jak jsme byli doposud zvyklí. Fakturu zapíšeme například takto a přejdeme do Účtování:

V Zúčtování zaúčtujeme příslušný počet vět, taktéž stejně jako doposud (účty MD a DAL, klíče). A nyní pozor! Musíte odznačit možnost „Rozpis dokladu“ protože doklad již máte celý rozúčtovaný a program by vám neumožnil zápis další věty. Nyní tedy zvolíme možnost „Přidej“.

Provedená změna v programu umožňuje výběr IFRS účtů při zaúčtování nově v závazkových šablonách. Dalším krokem je tedy již samotné vyloučení. Po stisknutí tlačítka „přidej“ v předchozím kroku můžeme klasicky zaúčtovat další operaci, ovšem nyní do políček „Účty“ vybereme příslušné C IFRS účty, doplníme klíče (stejné jako u lokálního účtu) a zapíšeme částku. Dbejte na správnost zadané částky – pokud vylučujeme 501, který je zaúčtován na straně MD, tak pro vyloučení použijeme 501Cxxmxx a částku mínusem nebo 501Cxxdxx a částku plusem. A potvrdíme tlačítkem „OK“. Pro nejúspornější pořízení můžete použít DUP „P“, který přebírá některé údaje z předchozí věty.

Přefakturace je tak současně se zaúčtováním vyloučena a již nebude předávána do IC portálu. Odpadá tak povinnost vytváření dalšího samostatného dokladu, který bylo doposud nutno vytvářet v šabloně IFRS.